Saiba como “Ter mais Dinheiro no Caixa” sem ter de aumentar as vendas

 

Tenho visto muitas empresas quebrarem ou simplesmente passarem apuros por pura falta de conhecimento Contábil e/ou Financeiro.

Você, meu caro leitor, já ouviu os termos “Regime de Competência” e “Regime de Caixa”?

Vou supor que não para abarcar a todos os que necessitam dessa informação.Vale comentar que os dois Regimes são muito importantes para as empresas e todos os dois tem vantagens e desvantagens, sobretudo nas Apurações dos Demonstrativos mais utilizados pelas empresas que são: DRE (Demonstrativo de Resultado do Exercício) e o DFC (Demonstrativo do Fluxo de Caixa).

Sendo bem direto sem muitos detalhes porque é técnico, comento que para a apuração do DRE será utilizado o Regime de Competência, visto que buscamos nesse Demonstrativo um panorama geral sobre a saúde financeira da empresa e esta é uma visão Contábil.

Já para a apuração da DFC será utilizado o Regime de Caixa, pois esse Demonstrativo trará a realidade sobre o caixa da empresa e esta é uma visão Financeira.

Dito isso, e retomando ao primeiro parágrafo, sigo esclarecendo que muitas empresas podem deixar mais dinheiro no caixa ao final do mês e desconhecem como fazer.

Para que possam entender a que me refiro, compreendam que o Regime de Competência considera todas as Notas Fiscais emitidas no mês e sobre esse montante o empresário paga o tributo total devido, independente de ter recebido ou não o valor declarado na Nota Fiscal. Entendam que o mesmo ocorre com as despesas, mas meu foco são as receitas.

Por outro lado, o Regime de Caixa considera apenas as Receitas (notas fiscais) recebidas dentro do mês, independente de quando foram emitidas e então se tributa apenas o valor recebido.

Neste sentido, se optar pelo Regime de Caixa e faturar num mês R$ 100.000,00 (cem mil reais) e não receber um centavo sequer, você não pagará imposto nenhum, entretanto, se optar pelo Regime de Competência dentro do mesmo cenário pagará todos os impostos devidos sem ter recebido nenhum centavo. E vale acrescentar, sem a garantia de um dia receberá. No caso do Regime de Competência, isso se dá pelo fato gerador, ou seja, a data de emissão da nota fiscal, já no caso do Regime de Caixa o fato gerador é a data de recebimento, ou seja, se nunca receber, nunca pagará imposto sobre essa receita duvidosa.

Entendeu agora o poder e quantidade de dinheiro a mais que pode sobrar no teu caixa?
Para finalizar, acrescento que essa opção entre Regimes deve se dar no início do Ano, portanto nesse exato momento não é possível fazer a mudança de um para o outro, mas é possível fazer o planejamento e alertar a sua Equipe Contábil.

Um simples ato de gestão pode aumentar ou diminuir a liquidez do seu caixa e essa pode ser a diferença entre fechar o mês no Vermelho ou no Azul.

Sou Luciano Silva e semanalmente estou aqui dando dicas sobre Empreendedorismo, Marketing Digital, Desenvolvimento Pessoal e Vendas.

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Luciano Silva

 

É diretor de expansão, formado em Administração com ênfase em Comércio Exterior e colunista de empreendedorismo.